(30.09.2010 - 3875) Bankaların Türk Lirası cinsinden tahvil ve bono ihraçlarına ilişkin usul ve esasların belirlenmesine ilişkin Kurul Kararı
Karar Türü: Resmi Gazetede Yayınlanan
Konu: (30.09.2010 - 3875) Bankaların Türk Lirası cinsinden tahvil ve bono ihraçlarına ilişkin usul ve esasların belirlenmesine ilişkin Kurul Kararı
Karar Tarihi: 30.09.2010

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumundan:

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu Kararı

Karar Sayısı: 3875 Karar Tarihi: 30/09/2010


(02.10.2010 tarih ve 27717 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmıştır.)

Kurul Başkanlığının 29.09.2010 tarihli yazısı ekinde gönderilen 29.09.2010 tarih ve
B.02.1.BDK.0.06.00.00/14/19611 sayılı yazı ve eklerinin incelenmesi sonucunda;

Denetim otoritelerince hızlı büyüme ve önemli risk yoğunlaşması oluşturma
potansiyeli olan alanların takip edilmesi ve bu alanlara ilişkin ihtiyatlı tedbirler alınması
gerekliliği göz önünde bulundurularak, ilk aşamada gelişen tahvil piyasasının gözlemlenmesi
sürecinde,

1- Halka arz edilip edilmediğine bakılmaksızın bankaların Türk Lirası cinsinden tahvil
ve bono ihraçlarının (ihraç) aşağıda belirtilen usul ve esaslar çerçevesinde
gerçekleştirilmesine,

a) Đhraççı bankanın, başvuru tarihi itibarıyla sermaye yeterliliği rasyosunun %12’nin
altında olmaması,

b) Halka arz edilmek suretiyle yapılacak ihraçlarda, tasarruf mevduatı veya katılım
fonu gibi yatırılan paranın sigorta kapsamında olduğu gibi bir yanılgıya yol açılmamasını
teminen, ihraç ile borçlanılacak tutarın Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonuna tabi olmadığı
hususunda özellikle küçük yatırımcının ayrıntılı ve yazılı biçimde bilgilendirilmesinin
sağlanması,

c) Banka tarafından, ihraca ilişkin fayda ve maliyet analizini, ihracın bankanın mali
bünyesine etkisini, olası stres koşulları da dikkate alınarak ihraçtan kaynaklanabilecek risklere
ilişkin detaylı değerlendirmeleri ve söz konusu risklerin ölçülmesi, izlenmesi ve kontrol
edilmesinde izlenecek uygulama usullerini içeren bir raporun ihraçtan önce Kuruma
sunulması,

d) Đhraççı bankanın ihraçtan önce 5411 sayılı Bankacılık Kanununda yer alan
kurumsal yönetim hükümleri ile koruyucu hükümlere aykırılığının tespit edilmemiş olması
veya varsa bulunan aykırılığın giderilmiş olması,

e) Banka bazında borçlu sıfatıyla doğrudan gerçekleştirilecek ihraçlara ilişkin nominal
limitin aşağıda belirtilen formüller çerçevesinde hesaplanması ve kalkınma ve yatırım
bankalarının bu limitten muaf tutulması,


Đhraç Limiti Hesaplamaya Esas Tutar (ĐLHET)=
MIN(MAKS(0,5*Özkaynak;0,25*Tasarruf Mevduatı);Özkaynak)

Đhraç Limiti= MIN(ĐLHET*(1- (BAT/SAT)*5 +MAKS(0;(MIN(0,2;SYR)-
0,12))*2);Özkaynak)

Özkaynak: Başvuru tarihi itibarıyla kamuoyuna en son açıklanmış bulunan konsolide
olmayan yılsonu veya ara dönem finansal raporlarında yer alan banka özkaynak tutarı.

Tasarruf Mevduatı: Başvuru tarihi itibarıyla kamuoyuna en son açıklanmış bulunan
konsolide olmayan yılsonu veya ara dönem finansal raporlarında yer alan bilgiler
çerçevesinde elde edilecek toplam tasarruf mevduatı tutarı veya gerçek kişilere ait toplam
katılım fonu hesap tutarları.

BAT: Başvuru tarihi itibarıyla kamuoyuna en son açıklanmış bulunan konsolide olmayan
yılsonu veya ara dönem finansal raporlarında yer alan banka aktif toplamı.

SAT: Banka aktif toplamının dikkate alındığı tarih itibarıyla Kurum tarafından açıklanan
sektör aktif toplamı.

SYR: Başvuru tarihi itibarıyla kamuoyuna en son açıklanmış bulunan konsolide olmayan
yılsonu veya ara dönem finansal raporlarında yer alan sermaye yeterliliği rasyosu (%)

f) Sermaye benzeri borçlar kapsamında ihraç edilecek menkul kıymetler ile ipotek ve
varlık teminatlı menkul kıymetlerin ihraç limitinin dışında tutulması,

g) Bankalarca daha önce yapılan ve tedavülde olan ihraçların nominal tutarının, yeni
ihraç limitinin hesaplanmasında bir indirim kalemi olarak dikkate alınması.

2- Đşbu Kararın, Resmi Gazetede yayımlanmasına

5411 sayılı Bankacılık Kanununun 43 üncü maddesinin birinci fıkrası, 87 nci
maddesinin sekizinci fıkrası ve 93 üncü maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca karar
verilmiştir.



Full & Egal Universal Law Academy