T.C. BAKIRKÖY 2. ASLİYE TİCARET MAHKEMESİ
ESAS NO: 2021/1015
KARAR NO: 2023/400
DAVA: Konkordato (Adi Konkordatodan Kaynaklanan (İİK 285 İla 308/h))
DAVA TARİHİ: 02/12/2021
KARAR TARİHİ: 24/04/2023
KARARIN YAZILDIĞI
TARİH: 03/05/2023
DAVA, Davacı vekili tarafından hasımsız açılan iş bu davanın dava dilekçesinde özetle, davacı şirketin 2004 sayılı İİK'nun 285 ve devam eden maddeleri gereğince vade konkordatosu talebi ile, İİK'nun 287. maddesi gereğince 3 aylık geçici mühlet kararının verilmesini, İİK 287/1, 288/1 ve 294. maddeleri gereği talepte bulunan borçlu ve müteselsil kefillerin malvarlığının korunması ve alacaklarının cebri icra tehditlerinin durdurulmasına yönelik gerekli tedbir kararlarının verilmesini, İİK 287/3. maddesi gereği geçici komiser tayini, İİK 288/1. maddesi gereği gerekli ilanların yapılmasını, geçici mühlet içinde yapılacak inceleme neticesinde 1 yıllık kesin mühletin verilmesini, kesin mühlet içinde yapılacak konkordato anlaşmalarının akdedilmesi halinde konkordatonun tasdikine karar verilmesini talep ve dava etmiştir.
DELİLLERİN DEĞERLENDİRİLMESİ VE GEREKÇE,
Mahkememiz tensip tutanağı ile 06/12/2021 tarihi itibariyle davacı şirket hakkında 3 aylık geçici mühlet kararı verilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 30/12/2021 tarihli ÖN RAPOR ile, Şirket, dava dosyasındaki verilerden, şirket merkezi toplantısından ve tesis ziyaretinden elde edilen bilgiler ışığında şirketin halen faal olduğu, Şirket kayıtlarına göre personel maaşlarının ödendiği, kamuya olan yükümlülüklerin genel olarak yerine getirildiği, Şirketin net işletme sermayesini kaybettiği, Haziran 2021 dönemi ile Kasım 2021 dönemini kapsayan altı aylık dönemde sırasıyla 32, 31, 31, 31, 30 ve 29 personel istihdam ettiği, hizmet satışlarının devam ettiği, taşıtları ve demirbaşları bulunduğu, çalışma kabiliyetinin devam ettiği, Konkordato ön projesinin temel dayanağının borçlu şirket bakımındandönem başı mevcudunun yanı sıra faaliyet karı, ticari alacaklardan tahsilatlar ve KDV iade alacağı olduğu, Borçlu şahıs .... bakımındanise kaynakların sadece kendi adına kayıtlı gayrimenkullerden oluştuğu, Şirketin 31.10.2021 tarihli kaydi değer bilançosunda, kaydi özkaynaklarının (+) 3.693.099,92.-TL olarak hesaplandığı ve borca batık olmadığı, Şirket tarafından hazırlanan 31.10,2021 tarihli rayiç değer bilançolarında ise şirketin rayiç özkaynaklarının (+) 3.691.153,87.-TL olarak besaplandığı ve borca batık olmadığı, ancak rayiç değer bilanço değerlerinin heyetimiz tarafından atanan bilirkişilerin rtaporlarını sunmaları ardından belirlenecek değerlere göre yeniden hesaplanacağı, Konkordato kaynakları bölümünde değinilen hususlar ve tespitler doğrultusunda, Konkordato ön projesinin bu haliyle başarıya ulaşma ihtimalinin bulunmadığı, taşınmaz - satışı bakımından gerekmesi halinde ek kaynak oluşturulacağının belirtildiği ancak bu kaynağın tarih, bedel ve miktar bakımından somutlaştırılmadığı, mahkemece takdir edilmesi halinde kesin süre duruşma tarihi öncesinde bütün kaynak kalemlerinin tekrar gözden geçirilmesi suretiyle ilave kaynak konularak ve kaynaklar öngörülebilir şekilde somutlaştırılarak, ön projenin revize edilmesi halinde (şirket ve şahsa ait malvarlıklarına ilişkin bilirkişilerden gelecek rayiç değerlerle birlikte) geçici heyetçe yeniden değerlendirme yapılacağı belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan18/02/2022 tarihli rapor ile, Şirket dava dosyasındaki verilerden, şirket merkezi toplantılarından ve tesis ziyaretinden elde edilen bilgiler ışığında şirketin faal olduğu, Şirket kayıtlarına göre personel maaşlarının ödendiği, kamuya olan yükümlülüklerin genel olarak yerine getirildiği, Şirketin 2021 yılında ortalama 30 kişi/Ay personel istihdam ettiği, son olarak 2021/Aralık döneminde 29 personelin istihdam edildiği, hizmet satışlarının devam ettiği, taşıtları ve demirbaşları bulunduğu, çalışma kabiliyetinin devam ettiği, Borçlu şirketin revize konkordato ön projesinin kaynak kalemlerinin dönem başı mevcudu, faaliyet karı, ticari alacaklardan azalışlar, şirket hissedarına ait şahsi gayrimenkul satışı ve yatırımcı ortaklardan sağlanacak nakit girişi ile şirkete ait taşıt satışının yer aldığı, nakit sermaye dayanağı olarak gösteriler şirket hissedarına ait taşınmazların dosyaya sunulan bilirkişi raporuna göre taahhüt tutarını karşıladığı, aynı şekilde kaynak olarak gösterilen taşıt satışlarına ilişkin bilirkişi raporuna göre öngörülen tutarın sağlanabileceği, öngörülen faaliyet kârının gerçekçi olduğu, Şirketin 31.12.2021 tarihli kaydi değer bilançosunda, kaydi özkaynaklarının (+) 4.122.533.87 TL olarak hesaplandığı ve borca batık olmadığı, heyet tarafından hazırlanan 31/12/2021 tarihli rayiç değer bilançosunda ise şirketin rayiç özkaynaklarının (+) 2.147.764,02 TL olarak hesaplandığı ve borca batık olmadığı, davacılar tarafından yapılan 2 aylık ek geçici mühlet talebinin, geçici mühlet süresi içerisinde heyetçe yapılması gereken işlemlerin tamamlarımış olması ve davacıların ticari faaliyetleri ile mali durumları hakkında kanaate ulaşılabilecek yeterli veri toplanması karşısında ek süre verilmesi konusunda bir gereklilik olmadığı, projedeki öngörüler ve oluşan finansal veriler kapsamında şirkete ait konkordato revize ön projesinin hali hazırdaki durum kapsamında başarıya ulaşma ihtimalinin kuvvetle muhtemel olduğu, davacı şahıs ....'un ön projesinde revizyona gitmediği, gerçek kişi borçlunun, borçlu şirket lehine verdiği kefaletlerin son bulması ve finansal zorluktan çıkması esasen davacı şirketin konkordato projesinin başarısına bağlı olması sebebiyle ve gerçek kişinin finansal durumu da davacı şirketin mali verileri üzerinden yapılan analiz ve değerlendirmelere bağlı olacağından hareketle borçlu şirket bakımından ulaşılacak sonucun davacı gerçek kişiye de uygulanmasının uygun olacağı belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 23/03/2022 tarihli rapor ile, davacı şirketin Geçici Mühlet ve Kesin Mühlet zarfında ödemelerini Konkordato Komiser Heyetinin onayını alarak yaptığı, davacı şirkette 31/01/2022 tarihi itibariyle 23 kişinin çalıştığı, davacı şirketin halihazırda faaliyetlerini kesintisiz devam ettirdiği, Revize Projesinde 2022 yılında 30.000.000,00 TL tutarında Net Satış gerçekleştirilmesinin hedeflendiği, ilk bir aylık faaliyet sonucunda bulunan 2.331.639,41 TL'lik kısmının gerçekleştirebildiği, hedeflenen satış hacminin ((2.331.639,41/(30.000.000,00/12 Ay x1 Ay)=) %93,26 oranında gerçekleştiği, davacı şirketin Revize Projesinde 2022 yılında 1.250.000,00 TL tutarında dönem karı hedeflendiği, ilk bir aylık faaliyet sonucunda 204.839,90 TL'lik kısmının gerçekleştirilebildiği, hedeflenen karlılık haciminin ((204.839,90/(1.250.000,00/12 Ay x 1 Ay )=) %196,65 oranında gerçekleştiği, davacı şirketin 31/01/2022 tarihi itibariyle kaydi değerlerine göre Öz Varlık tutarının (+) 3.962.109,02 TL olduğu Öz Varlık Tutarı ile borca batık olmadığı, şirketin ortaklık görüşmelerinin devam ettiği, yapılan incelemede, davacı şirketin 06/12/2021 tarihi mali tabloları başta olmak üzere şirket kayıtlarında, alacaklı sayısının 250 ve alacak tutarının 125 milyon TL sınırlarını aşmadığı tespit edildiğinden Alacaklılar Kurulu'nun oluşturulmasına yer olmadığı belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 18/04/2022 tarihli rapor ile, Davacı şirketin, Geçici Mühlet ve Kesin Mühlet zarfında ödemelerini Konkordato Komiser Heyetinin onayını alarak yaptığı, Davacı şirkette 28.02.2022 tarihi itibariyle 21 kişinin çalıştığı, Davacı şirketin, halihazırda faaliyetlerini kesintisiz devam ettirdiği, Revize Projesinde 2022 yılında 30.000.000,00 TL tutarında Net Satış gerçekleştirilmesinin hedeflendiği, ilk iki aylık faaliyet sonucunda bunun 3.735.367,12 TL'lik - kısmının gerçekleştirebildiği, hedeflenen satış hacminin ((3.735.367,12/(30.000.000,00 / 12 Ay X 2 Ay)=) % 74,71 oranında gerçekleştiği, Davacı şirketin, Revize Projesinde 2022 yılında 1.250.000,00 TL tutarında dönem kârı hedeflendiği, ilk iki aylık faaliyet sonucunda 50.381,59 TL'lik kısmının gerçekleştirebildiği, hedeflenen kârlılık hacminin ((50.381,59 / (1.250.000,00/12 Ay x 2 Ay) =) % 24,18 oranında gerçekleştiği, bu anlamda karlı geçen Ocak ayı sonrasında salt Şubat ayı içinde zarar oluştuğunun anlaşıldığı, Davacı şirketin, 28.02.2022 tarihi itibariyle kaydi değerlerine göre Öz Varlık tutarının (+)3.807.650,71 TL olduğu, Öz Varlık tutarı ile borca batık olmadığı, Şirketin ortaklık görüşmelerinin devam ettiği ancak henüz bedel ve pay oranları ile nakit akışının tarihi konusunda kesin bir takvim belirlenemediği bilgisinin alındığı, İİK m. 298 doğrultusunda, borçlu şirket ve şahsın mal varlıklarına ilişkin kıymet takdirlerini içeren bilirkişi raporlarının 15/04/2022 tarihinde rehinli alacaklılara posta yoluyla bildirildiği belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 20/05/2022 tarihli rapor ile, davacı şirketin, Geçici Mühlet ve Kesin Mühlet zarfında ödemelerini Konkordato Komiser Heyetinin onayını alarak yaptığı, davacı şirkette 31/03/2022 tarih itibariyle 23 kişinin çalıştığı, davacı şirketin, halihazırda faaliyetlerinin kesintisiz devam ettirdiği, Revize Projesinde 2022 yılında 30.000.000,00 TL tutarında Net Satış gerçekleştirilmesinin hedeflendiği, ilk üç aylık faaliyet sonucunda bunun 6.299.099,20 TL'lik kısmının gerçekleştirebildiği, hedeflenen satış hacminin ((6.299.099,20/(30.000.000,00/12 Ay x 3 Ay)=) %83,99 oranında gerçekleştiği, davacı şirketin, Revize Projesinde 2022 yılında 1.250.000,00 TL tutarında dönem karı hedeflediği, ilk üç aylık faaliyet sonucunda 100.431,59 TL'lik kısmının gerçekleştirebildiği, hedeflenen karlılık hacminin ((100.431,59/(1.250.000,00/12 Ay x 3 Ay)=) %32,14 oranında gerçekleştiği, davacı şirketin, 31/01/2022 tarihi itibariyle kaydi değerlerine göre Öz Varlık tutarının (+) 3.857.700,71 TL olduğu, Öz Varlık tutarı ile borca batık olmadığı, alacak kayıt ilan sürecine 2022/ Mayıs ayı sonunda başlanacağı belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 20/06/2022 tarihli rapor ile, davacı şirketin, Geçici Mühlet ve Kesin Mühlet zarfında ödemelerini Konkordato Komiser Heyetinin onayını alarak yaptığı, davacı şirkette 30.04.2022 tarihi itibariyle 25 personelin istihdam edildiği, Davacı şirketin, hâlihazırda faaliyetlerini kesintisiz devam ettirdiği, Revize Projesinde 2022 yılında 30.000.000,00 TL tutarında Net Satış gerçekleştirilmesinin hedeflendiği, ilk dört aylık faaliyet Ssonucunda bunun 8.930.649,84 TL'lik kısmının gerçekleştirebildiği, hedeflenen satış hacminin ((8.930.649,84 /(30.000.000,00 / 12 Ay X 4 Ay)=) % 89,31 oranında gerçekleştiği, Davacı şirketin, Revize Projesinde 2022 yılında 1.250.000,00 TL tutarında dönem kârı hedeflediği, ilk dört aylık faaliyet sonucunda 137.909,90 TL'lik kısmının gerçekleştirebildiği, hedeflenen kârlılık hacminin ((137.909,90 / (1.250.000,00/12 Ay X 4 Ay)=) % 33,10 oranında gerçekleştiği, Davacı şirketin, 30.04.2022 tarihi itibariyle kaydi değerlerine göre Öz Varlık tutarının (+)3.895.179,02 TL olduğu, Öz Varlık tutarı ile borca batık olmadığı, Alacak kayıt sürecinin tamamlandığı, tasnif işleminin tamamlanmasını müteakiben borçlu şirket ve borçlu şahsın beyanlarının alınacağı belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 19/08/2022 tarihli rapor ile, Davacı şirketin, Geçici Mühlet ve Kesin Mühlet zar